这个利润总额都是负数，怎么还上交了所得税，还有那个本期实际利润额为-10786.39,那个第12行那个减免所得税额为-3491.28是怎么出来的

心若 追问

2017-01-03 16:06

那附表3应该填什么

心若 追问

2017-01-03 16:51

那如果本期利润总额是正数，10786.39，我们是小微型企业。那减免税额应该是多少

吴月柳 解答

2017-01-03 15:21

你好，企业所得税是以本年累计利润总额为计税依据预缴的，而不单以本期数，减免本期你是不是填错了附表3?

吴月柳 解答

2017-01-03 16:07

本期负数附表三不用填

吴月柳 解答

2017-01-03 17:19

10786.39-10786.39*50%*20%这就是减免金额