我公司上月开具了销项发票，但客户以发票品名不符，让我们本月有重新开具了一张，但上月的发票不退还给我们，那么本月的发票如何做分录

maize老师 解答

2021-09-27 18:15

你开蓝字发票 重新做，借应收  贷主营业务收入，应交增值税

LuckyWQQ 追问

2021-09-27 18:16

老板说，这张票直接做收入，但没有成本

LuckyWQQ 追问

2021-09-27 18:17

那我贷：收入，借：什么科目呢

LuckyWQQ 追问

2021-09-27 18:17

金额不大

maize老师 解答

2021-09-27 18:20

借应收  贷主营业务收入，应交增值税

maize老师 解答

2021-09-27 18:20

之前那张开错，需要开红字冲掉借应收 负数，贷主营业务收入 负数，应交增值税 负数

LuckyWQQ 追问

2021-09-27 18:21

不能用应收科目，因为这张销项本来就是虚开的

LuckyWQQ 追问

2021-09-27 18:22

钱已经收了，没有欠款

maize老师 解答

2021-09-27 18:24

借银行 收钱就做借银行可以