小规模纳税人去税务局代开专票 现场已经把增值税附加税都交了 那报这个月增值税报表时候 主表还用体现这笔发票收入及税额吗 如果体现 在哪个项目体现呢

妤嬉C? 追问

2021-09-29 18:38

增值税不是不属于预缴税吗？那这笔代开发票进总收入吗？

小Y老师 解答

2021-09-29 18:41

代开的专票预缴，同样也进总收入里面

妤嬉C? 追问

2021-09-29 18:42

你说的是二表 第一个表没有预交这块

妤嬉C? 追问

2021-09-29 18:42

第一个表在哪体现

小Y老师 解答

2021-09-29 18:43

能否把你的报表截图发我一下呢

妤嬉C? 追问

2021-09-29 18:44

第一个表

妤嬉C? 追问

2021-09-29 18:44

因为所得税有预交说法 增值税没有

小Y老师 解答

2021-09-29 19:05

你这个是小规模纳税人增值税申报表吗

小Y老师 解答

2021-09-29 19:05

小规模纳税人增值税申报表代开专票预缴税额填列在第21栏"本期预缴税额"。