老师，退个税手续费的分录？

宁静 追问

2021-09-30 15:32

老师，退税当月我忘了申报销项税，直接做了分录，借：银行存款   贷：其他收益  在次月我才申报销项税，这个分录怎么做呢？

小小何老师 解答

2021-09-30 15:59

那就做一下价税分离：
贷：其他收益    负数
贷：应交税费-应交增值税（销项税）