公司缴纳社保公积金的那一部分要计提吗？还是在发生时直接计入费用？

逆风の蒲公英 追问

2017-01-05 09:47

计提本月工资——借：管理费用   7695 
                                 贷：应付职工薪酬-工资   3270 
                                        应付职工薪酬-养老保险   1350 
                                        应付职工薪酬-医疗保险    555 
                                        应付职工薪酬-失业保险    75 
                                        应付职工薪酬-工伤险       20 
发放本月工资——借：应付职工薪酬——工资    3270 
                                  应付职工薪酬-养老保险   1350 
                                  应付职工薪酬-医疗保险    555 
                                  应付职工薪酬-失业保险    75 
                                  应付职工薪酬-工伤险       20 
                                  贷：银行存款     1350 
                                         银行存款    555 
                                         银行存款     75 
                                         银行存款     20 
                                         其他应付款-个人    3270 
对吗？老师

邹老师 解答

2017-01-05 09:32

你好，是的，需要计提的

邹老师 解答

2017-01-05 09:41

借；应付职工薪酬——社保明细    贷；银行存款

邹老师 解答

2017-01-05 09:47

你好，是对的