老师，企业所得税是按利润总额*2.5%对吧

无情的帅哥 追问

2021-10-08 16:52

那老师，我用的软件，自动生成的，为什么抵扣不了上个月的利润总额负数吗，并且结转损益的时候，自动把企业所得税也结转了

东老师 解答

2021-10-08 16:54

结转损益的时候，所得税肯定也是需要结转的。

东老师 解答

2021-10-08 16:54

你说的第一个问题，我不太明白是什么意思。

无情的帅哥 追问

2021-10-08 16:56

前个月利润总额是负的，这个月不是可以抵么，但是我这里只结转了这个月的，

东老师 解答

2021-10-08 16:57

那这个就是你的这个软件的问题。

无情的帅哥 追问

2021-10-08 17:09

比如我这个月利润总额是5000，上个月是－4000，那我这个月交企业所得税是1000*2.5%对吗

东老师 解答

2021-10-08 17:10

对的，没错，就是这么计算的。