老师，你好，我单位是工业企业，本月销售一批原材料，原材料钱已付货已到，票未到。请问我本月材料入库借原材料，贷应付账款-暂估；销售材料借银行存款，贷其他业务收入，应交税金-应交增值税-销项；结转材料成本借其他业务成本，贷原材料。那请问下个月收到发票我该如何做分录

有有 追问

2021-10-09 10:14

老师，暂估的和发票金额有差额，那结转的材料成本借其他业务成本，贷原材料是不是也要红冲，然后按正确的金额再做一笔

宋生老师 解答

2021-10-09 10:15

你好！是的。也是这样

有有 追问

2021-10-09 10:18

老师，就是说要把上个月做的借原材料，贷应付账款-暂估；结转材料成本借其他业务成本，贷原材料两笔全部红冲，然后本月按正确的重新做

宋生老师 解答

2021-10-09 10:19

你好！是的。就是这个意思