老师，现在税收优惠政策，免增值税，附加税，我现在报季报，计提完增值税，直接做到营业务收入吗？分录怎么写？

月半弯 追问

2021-10-10 09:07

是的，老师，，，

小叶老师 解答

2021-10-10 09:08

现在用的是小企业准则还是一般企业 准则

月半弯 追问

2021-10-10 09:34

小企业会计准则

小叶老师 解答

2021-10-10 09:35

借：应交税费-应交增值税，贷：营业外收入

月半弯 追问

2021-10-10 09:35

是8月份的销售收入，我如果做税收减免做在哪个月份？分录怎么写

小叶老师 解答

2021-10-10 09:36

可以补做9月的，你说的税务减免是增值税免征这块么，如果是就是上面的分录

月半弯 追问

2021-10-10 09:40

是的。因为是季报。我不知道做在哪个月份。销售收入是8月的，增值税也是8月的，老师的意思是可以直接做在8月份营业外收入，也可以做在9月份是吗？

小叶老师 解答

2021-10-10 09:42

你们现在是季度申报对么，也可以在季度申报当月来做