税控盘的全额抵扣分录，主要说的是小规模的，如果是一般人，不是也可以嘛。那第二笔分录应该怎么写?因为一般人应交税费/增值税下面三级科目有销项税额、进项税额、进项税额转出、出口退税、已交税金等，那我三级科目应该放到哪个明细科目里——借：应交税费/增值税/。。。贷：管理费用/办公费

逆风の蒲公英 追问

2017-01-06 14:34

借：应交增值税-销项税额 
            贷：应交增值税-进项税额 
                  应交增值税-减免税额 
                  应交增值税-未交增值税（金额=销项-进项）、 
老师，这样写可以么

邹老师 解答

2017-01-06 14:20

借；应交税费——应交增值税  （减免税额） 贷：管理费用

邹老师 解答

2017-01-06 14:32

是的

邹老师 解答

2017-01-06 14:35

你好，不可以的