老师您 好，我现在才发现1月算成本 的时候有一项买进的金额没算到，但是在软件里面做账的时候又计入进去了，成本我公司采用的是移动加权平均，现在的情况 是账和表不一致，经常听到说调表不调账，请问这个怎么操作

无忧无虑 追问

2021-10-10 10:26

就是自己用表格做出来的剩下库存和软件里面做出来的库存不一样（我们公司是直接采购回来就卖的），现在我怎么处理，如果全部重新调的话就需要把报表打印出来去税务局修改，比较 麻烦

文老师 解答

2021-10-10 10:28

那您的主要差异就是利润表的主营业务成本和资产负债表的存货和未分配利润是吧

无忧无虑 追问

2021-10-10 10:30

可以这么 说，我现在怎么操作比较好，主要是我也是才接触这个行业，有些东西不太熟悉

文老师 解答

2021-10-10 10:32

那您以前的可以不动，然后这月帐上做一笔调整分录，然后这月报的就是正确的，不需要去更正以前的申报表

无忧无虑 追问

2021-10-10 10:38

像这各移动加权平均算成本，以目前的情况 看之前的采购成本更低，如果我调到本月，这样应该就影响成本了吧，如果我这个月调整，分录怎么做

文老师 解答

2021-10-10 10:44

借主营业务成本贷库存商品

无忧无虑 追问

2021-10-10 10:46

我比较 纠结的是这样成本算出来就有出入，比正常情况 下更低了

文老师 解答

2021-10-10 10:47

那您的意思是反结账到每个月重新计算成本是吧

无忧无虑 追问

2021-10-10 10:52

之前是这样想的，如果这样的话就涉及到去税务局更正 报表 ，这种方法虽然麻烦，但是感觉要准确点，不过不适合业务比较 多的企业哈

文老师 解答

2021-10-10 11:11

您好，是的，是这样的
简化操作就如我上面说的