这代表什么意思，我增值税有留底税额，不需要交税

优雅的外套 追问

2021-10-11 15:36

需要这样做分录吗？不是只有交了增值税才做转出未交增值税吗

meizi老师 解答

2021-10-11 15:42

你好；  要结转下就行了。  结转到转出未交增值税借方去 

优雅的外套 追问

2021-10-11 15:43

但是我不交增值税

meizi老师 解答

2021-10-11 15:48

你好 。  不缴纳     意思是销项税小于进项税吗  ； 那你就转出到 未交增值税借方放着或者暂时不  结转就行了。 

优雅的外套 追问

2021-10-11 15:55

我进项税大于销项税，一直不交，结转了不是要交吗？

meizi老师 解答

2021-10-11 16:03

你好 ；       不是结转了就缴纳；  进大于销 一直都不会缴纳的 

优雅的外套 追问

2021-10-11 16:17

那正常一套分录给我写下吧，谢谢

meizi老师 解答

2021-10-11 16:22

 你好 ；  
 结转进项时
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额
结转销项时
借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税
 


1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;，
2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

优雅的外套 追问

2021-10-11 16:24

不结转可以吗？一直挂着

meizi老师 解答

2021-10-11 16:27

你好 ；  看你自己。 我是建议在销项税大于进项税结转下的； 进项大于销可以暂时不转