老师我们购买酒盒酒瓶是走公户打得款，现在货收到了，老板不要发票，前边打款时分录如下： 借：预付账款-酒盒公司 -酒瓶公司 贷：银行存款 那现在收到货了怎么写分录

贪玩的八宝粥 追问

2021-10-12 10:56

但是后期老板不要发票，我没法结转成本，还有酒几乎都是送人了也不往出开发票，这种怎么操作

郭老师 解答

2021-10-12 11:03

好，可以结转成本，正常结转成本，但是不允许抵扣所得税。

郭老师 解答

2021-10-12 11:03

没有发票的，正常做账可以的。

郭老师 解答

2021-10-12 11:03

送人借销售费用贷，库存商品应交税费、应交增值税销项。

贪玩的八宝粥 追问

2021-10-12 11:14

关键就是这块，没有发票到时后调账要不企业所得税，但是老板当时不要发票，肯定不想多交税，不往账里边做的话，收到货我只能把预付冲平，因为也不往出开发票，没有收入的话。账上库存商品数量一直不变，但是实际库存是减少的

郭老师 解答

2021-10-12 11:17

调增需要交所得税的，你这块儿的成本不允许抵扣。

贪玩的八宝粥 追问

2021-10-12 11:21

是的，成本就是现在做进账里边又不得抵扣，到时候麻烦还有调账补交所得税，老板肯定不想多缴税，现在能不能不往账里边做

郭老师 解答

2021-10-12 11:25

那你们别用公司账户支付这个钱。

贪玩的八宝粥 追问

2021-10-12 11:33

现在关键是酒瓶，酒盒用公户付了，酒是用私户 ，这种不往账里边做，怎么处理

郭老师 解答

2021-10-12 11:34

你好，你不做账的话，银行支付出去怎么做。