进项转出怎么记分录呢 还用冲减之前凭证吗 之前是进成本了

郭老师 解答

2021-10-12 13:16

之前分录是怎么做的。

妤嬉C? 追问

2021-10-12 13:18

别人给我们开的 当时抵扣了 进的成本

妤嬉C? 追问

2021-10-12 13:19

现在进项转出

郭老师 解答

2021-10-12 13:19

别人开给你的负数发票吗？还是不允许抵扣？

妤嬉C? 追问

2021-10-12 13:20

没开 那家公司出事了 税务局让我家进项转出

郭老师 解答

2021-10-12 13:21

借应付账款贷主营业务成本，应交税费应交增值税进项转出。

妤嬉C? 追问

2021-10-12 13:22

我之前付过款了

郭老师 解答

2021-10-12 13:23

你好，付过款了，再做一个借营业外支出贷应付账款，这个不允许抵扣所得税。

妤嬉C? 追问

2021-10-12 13:25

那我直接借营业外支出 贷主营业务成本 贷应交税费应交增值税进项转出就行了吧 不用再走一遍应付了

郭老师 解答

2021-10-12 13:25

你好，可以的，可以这么做的。

妤嬉C? 追问

2021-10-12 13:26

谢谢老师 我看有的说借管理费用 贷应交税费应交增值税进项税转出

郭老师 解答

2021-10-12 13:28

好，这个是收到了发票，但是这个不允许抵扣增值税的。

郭老师 解答

2021-10-12 13:28

你这个是发票，就是不能抵扣增值税和所得税。