前几个月账务处理个人所得税没通过应交税费科目做成其他应收款怎么办

丽青 追问

2021-10-13 05:34

支付时借应付职工薪酬贷其他应收款，银行存款

丽青 追问

2021-10-13 05:35

代扣代缴个人所得税做为:借:其他应收款 贷:应交税金 交缴时:借:应交税金 贷:其他应收款

东老师 解答

2021-10-13 05:40

你这个怎么做的这么奇怪

丽青 追问

2021-10-13 05:41

错了，是计提时，借：管理费用，贷：应付职工薪酬，发工资时借：应付职工薪酬，贷：其他应收款和银行存款，缴纳个人所得税时，借：其他应收款，贷：银行存款

丽青 追问

2021-10-13 05:44

前几个月做错了，在这个月要怎么做调整

丽青 追问

2021-10-13 05:47

老师，您好！在吗

东老师 解答

2021-10-13 05:48

你这个其他应收款是什么？是个税还是社保个人部分？

丽青 追问

2021-10-13 06:03

是个人所得税

东老师 解答

2021-10-13 06:10

你这么做最后也都是平的，可以不用改，以后再做的时候其他应收款换成应交税费应交个人所得税就行

丽青 追问

2021-10-13 06:18

前几个月的可以不理会是吗

东老师 解答

2021-10-13 06:19

对，不用管，后期这么做就行

丽青 追问

2021-10-13 06:25

好的，谢谢老师

东老师 解答

2021-10-13 06:26

不客气，帮忙给个五星好评，谢谢您了