送心意

小涂老师

职称注册会计师

2021-10-13 19:41

请问您是问期末现金及现金等价物的金额,和财务报表上货币资金的期末余额不一致的原因么?

学堂用户_ph855336 追问

2021-10-13 19:53

期末现金及现金等价物余额本年金额与资产负债表货币资金不一致

小涂老师 解答

2021-10-13 19:54

因为存在受限资金,现金流量表的期末金额是不包含受限资金的

学堂用户_ph855336 追问

2021-10-13 19:55

但是期末现金及现金等价物本期金额和资产负债表一致

学堂用户_ph855336 追问

2021-10-13 19:58

怎么查受限资金?

学堂用户_ph855336 追问

2021-10-13 19:59

怎么查受限资金

小涂老师 解答

2021-10-13 20:04

哦哦,您应该不是受限的问题,是资产负债表是本期,比如是5-9月,所以和本年金额不一致

学堂用户_ph855336 追问

2021-10-13 20:15

资产负债表是期末余额

小涂老师 解答

2021-10-13 20:18

对,假设资产负债表是5-9月,期末现金及现金等价物余额本年金额是1-10月,所以存在差异

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你好 1.打开软件,点击【报表与分析】-【标准现金流量表】打开现金流量报表编辑器 2.点击【系统】下面的【报表方案】,再点击【新建】,输入方案名称 ,选择新建好的方案,点击确定 3.点击【时间】,选择现金流量表的时间段,再点击【现金】,选择现金科目,一般现金科目为现金和银行存款,包括下面增加的二级科目 4.点击【提取】,系统会根据刚设置好的时间段和现金科目,把账套中的凭证提取出来 5.点击【凭证】,查询出刚才提取出来的所有凭证 6.选择未处理现金流入或流出的行,右键,选择对应的项目选择具体的流入或流出项目 7.全部指定后,点击【关闭】,然后点击【报表】,即可看到已经生成的现金流量表.
2020-10-19 17:06:20
您好!比如7月份本期就是7月,上期是上年7月
2020-08-05 10:22:40
您好,同学,上期金额是18年的10-12月。
2020-01-09 10:38:41
本期金额填2018年累计金额, 上期填17年累计金额
2019-04-08 11:16:54
一般如果是检查的话,就是通过凭证去检查,你先查看每一项现金流量里面包含的明细,再看明细的项目是不是符合所选的现金流量。
2019-03-28 14:03:20
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