老师好， 以前年度装修费记入长期待摊费用，一百多万，一直没有摊销，房子当时是租的，现在都没住了，现在这个帐怎么处理啊？

优雅的柚子 追问

2021-10-14 09:35

谢谢老师，也是以前年度损益科目还是直接计入当期损益，还是直接报废了，计入营业外支出

meizi老师 解答

2021-10-14 09:36

你好 ；    要补往年的要走以前年度损益调整科目处理的   ；不是直接计入21年损益的 

优雅的柚子 追问

2021-10-14 09:41

谢谢老师， 补了之后，企业所得税怎么体现啊

meizi老师 解答

2021-10-14 09:45

你好 到时的话   会影响所得税的；  你 补计提了   会申请退税的。 到时做 退税分录   

优雅的柚子 追问

2021-10-14 09:46

那这个年报的时候怎么申报啊

优雅的柚子 追问

2021-10-14 09:47

我也没有税要退，本来一直都是亏损的就是能体现出来就可以了

meizi老师 解答

2021-10-14 09:54

 你好； 年报 要去修改去20年的 要去税务局大厅改年报  和年度财报的；      

优雅的柚子 追问

2021-10-14 10:07

好的 谢谢老师

meizi老师 解答

2021-10-14 10:11

没事的； 希望能帮到你