18年前任会计没有做结转的增值税缴纳增值税的分录，导致21年9月账上期末余额很大，怎么调账啊 你好！只是增值税没有结转吗？不涉及附加税。这样的话按金额补做结转凭证就可以。 都没结转，怎么补啊 增值税小规模纳税人

undefined 追问

2021-10-14 14:10

18年和19年都没有结转，18年都要缴纳增值税，不懂怎么调，

meizi老师 解答

2021-10-14 14:14

 你好； 补结转哈。  一个月一个月转      

undefined 追问

2021-10-14 14:17

关键涉及缴纳，如果用了贷：银行存款，会影响银行存款余额变动

meizi老师 解答

2021-10-14 14:21

 你好 ；     结转增值税分录不会涉及银行存款的。     结转增值税明细就行了。   

undefined 追问

2021-10-14 14:25

我意思是说，你看我上面的截图，上面18年7-9月要增值税申报表缴纳增值税17479.23，以及附加税也没做计提和缴纳而18年账上一整年都没有做那笔缴纳增值税的分录！

undefined 追问

2021-10-14 14:30

站在21年9月，我怎么做账？

undefined 追问

2021-10-14 14:37

也就是，18年7-9月增值税申报表应纳税额17479.23元，附加税2097.51，但会计没有在账上核算，导致应交税费—应交增值税期末余额很大，我该怎么调账

meizi老师 解答

2021-10-14 14:39

 你好 ；   那你 就去补做账 ； 在 21年 补做增值税 ；你有收入肯定要报增值税的。  你 去看看你之前是不是收入分录都没有做  

undefined 追问

2021-10-14 14:41

不是我做的，是第一任会计做的，有收入，就是没有做缴纳增值税，结转增值税的分录。以及计提和缴纳城建税的分录，我不懂怎么调了

meizi老师 解答

2021-10-14 14:48

 你好 ；  不是你做的； 现在就补做账 ；     有收入没有做增值税； 你去看看这个业务属于免税收入不 ；先去确定 ；   

undefined 追问

2021-10-14 14:50

不免，我们是销售雨水收集系统的公司，

meizi老师 解答

2021-10-14 14:53

 你好； 不免征的话   你看看收入是做的含税金额还是不含税金额 。  你这个 收入款收到了没有 ；