小规模季报附加税怎么做凭证？所得税怎么交

宁 追问

2017-01-10 09:09

附加税做帐要在1月份做了，先交税再做帐，利润表里不体现，在下一个报税期间再做，是吗

邹老师 解答

2017-01-10 09:01

借；营业税金及附加    贷；应交税费——附加税
借；应交税费——附加税     贷；银行存款
所得税根据利润总额*适用税率计算

邹老师 解答

2017-01-10 09:06

你好，所得税需要做好报表申报，附加税不需要的
利润为负数，不需要缴纳企业所得税

邹老师 解答

2017-01-10 09:10

你好，12月份做计提，1月份做扣缴分录