老师，当月只收到一笔销售收入5000元，但是未开票出去，增值税纳税申报表可以零申报吗

山丘 追问

2021-10-18 16:45

那要是下个月，客户说不要发票了怎么办？

东老师 解答

2021-10-18 16:46

可以按照无票收入申报的

山丘 追问

2021-10-18 16:47

那就要在下个月的增值税申报表里填写上个月收到的5000喽？

东老师 解答

2021-10-18 16:47

对的，就是这个意思的

山丘 追问

2021-10-18 17:15

老师，那利润表的营业收入这一栏要填这5000吗？

东老师 解答

2021-10-18 17:16

对，就是填写这个数是不含税的数。

山丘 追问

2021-10-18 17:18

老师，那库存商品结转成本要在哪个月做分录？

东老师 解答

2021-10-18 17:20

借主营业务成本   贷库存商品

山丘 追问

2021-10-18 17:46

这个结转要在收到款的月份做还是开发票的月分做分录

东老师 解答

2021-10-18 17:47

在开发票的月份做账