老师，请问一下，这是总公司账务，9月份收到旗下一家分公司转过来的分红款，企业所得税申报表填写正确吗？求解

小雯子 追问

2021-10-19 11:41

这样吗？免税收入我是填第2还是第7啊

小雯子 追问

2021-10-19 11:41

分公司对公账户给总公司对公账户分红不是不要交企业所得税的吗？

郭老师 解答

2021-10-19 11:44

一号分公司他是没法分红的，你们是母子公司吗。

小雯子 追问

2021-10-19 11:45

老师，请问是这样的对吗

小雯子 追问

2021-10-19 11:48

总公司是100%控股分公司

郭老师 解答

2021-10-19 11:49

你好，你们没有投资款，分公司哪能做实收资本？

小雯子 追问

2021-10-19 11:52

目前有4家公司，老板跟玩的好的合伙在北京成立一家控股公司，之后控股公司暂股92%在湖南成立A公司（现在申报的就是湖南这家A公司收到B公司的分红款），湖南A公司又暂股100%投资B公司，

小雯子 追问

2021-10-19 11:55

每一家公司都是独立核算，第一次从事这种控股公司，不太懂，所以请教一下老师

郭老师 解答

2021-10-19 11:56

你好，是子公司吧？你再确认一下，看下执照上面是某某分公司还是某某子公司？

小雯子 追问

2021-10-19 12:00

4家公司，营业执照上面都是有限公司

小雯子 追问

2021-10-19 12:00

不是某某分公司或者某某子公司

郭老师 解答

2021-10-19 12:02

那就不是分公司，很可能就是母子公司，你们有投资

郭老师 解答

2021-10-19 12:02

按照我上面写的就可以啊，不需要交企业所得税分红。

小雯子 追问

2021-10-19 12:08

老师，是这样的吗？

小雯子 追问

2021-10-19 12:09

投资的流水都有

郭老师 解答

2021-10-19 12:13

你好，选择第二个的。