老师，小规模纳税人在外地施工，国税代开的6月份普通发票，价税合计216000，税增值62912.62，地税交企业所得税4194.17，11月份在其他县开发票价税合计359120元，企业所得税未交，这一季度国税申报企业所得税，核定减半征收，怎么申报

邹老师 解答

2017-01-10 19:50

根据自己的财务报表填写季度申报表的营业收入，营业成本，利润总额
预交的所得税，填写在预交税额栏次

邹老师 解答

2017-01-10 20:02

核定征收只需要填写收入就可以了