老师，我们有家公司，从代账那拿回来后需要重新设置账套建账，但是当时1月设置初始余额时，其他应收款设置是负3万，这个是做错了没有凭据的，那现在要怎么改正呢？分录怎么做？

大意的灰狼 追问

2021-10-21 13:16

期初数据不对，代账拿回来时，根本没有其他应收款这个科目，结果拿回来后接手的人，设置期初时，直接给其他应收款填负3万进去，没有凭据

朴老师 解答

2021-10-21 13:25

是应该借方余额负数你录成借方余额正数了吗

大意的灰狼 追问

2021-10-21 13:30

不知道啊，你看我的描述，代账那拿回来的帐只有几个月，根本没有奇特应收款这个科目，但是接手的人录期初余额，直接录期初余额其他营收与款负3万，我不知道为什么，所以想问怎么改回来

大意的灰狼 追问

2021-10-21 13:32

我感觉我，描述的很详细，就是去年从代账那把帐拿回来，当时只有几个月的帐，代账给的明细账里面，没有其他应收款这个科目，但是接手的人，录2021年1月账套建账时，直接给其他应收款录负3万，我不知道为什么，想知道怎么改

朴老师 解答

2021-10-21 13:35

你是什么余额借方还是贷方呢

大意的灰狼 追问

2021-10-21 13:37

其他应收款，期初借方负数

朴老师 解答

2021-10-21 13:44

那就
借其他应收款
贷利润分配未分配利润