以前年度有亏损，2020年第三季度缴纳了企业所得税，整年也是亏损的，2021年5月汇算清缴时需要退税，当时没有办理，办的是以后年度抵扣，汇算清缴时，办理的以后年度抵扣，能否用于2021年第三季度企业所得税申报，还是必须只能用于2022年企业所得税汇算清缴，

郭老师 解答

2021-10-23 10:37

可以用退水抵扣预缴。

曼陀罗少女 追问

2021-10-23 11:14

郭老师，不好意思，2021年5月汇算清缴时，多缴纳的所得税办理的时以后年度抵扣，使用时候具体怎么操作，是否可以用本期所得税抵扣，申报表在哪个表填写，越详细越好

曼陀罗少女 追问

2021-10-23 11:17

郭老师我不退，当时办理的是以后年度抵扣，2021年5月汇算清缴的是2020年，我就是想指定2021年就是这个季度我能不能抵扣，如果可以抵扣具体怎么操作，（抵扣时，需要去税务报备吗）申报表如何填写，填在第几栏，越详细越好，

郭老师 解答

2021-10-23 11:18

你好，你自己修改不了，需要你税务局那边给你维护一下。
在本期已交那里面填写。

曼陀罗少女 追问

2021-10-23 11:31

郭老师：季度抵减企业汇算清缴的所得税，你的意思时需要去税务局维护，才能抵减是吗？

郭老师 解答

2021-10-23 11:35

你好是的，是这么做的。

曼陀罗少女 追问

2021-10-23 11:46

也就是还是需要先去税务一趟，在回来做申报？以前年度有亏损，还没有弥补完，2020年发生退税，2021年也交了企业所得税，（2021年第一个季度缴纳的）如果2021年最终是盈利的，汇算清缴的时候系统是不是会自动补亏，然后还是会发生退税

郭老师 解答

2021-10-23 11:53

打电话那边就可以给你维护
不需要去
汇算清缴自己申请退税

曼陀罗少女 追问

2021-10-23 12:03

就我们公司目前这个情况，即使是2021年整年盈利，到汇算清缴的时候还是会退税，是这样吗

郭老师 解答

2021-10-23 12:04

你好
如果多交了是的

曼陀罗少女 追问

2021-10-23 12:16

主要是系统会自动补亏

郭老师 解答

2021-10-23 12:32

对的
就是弥补亏损之后才算税款
第一季度没有算亏损是因为你们上年的汇算清缴没做