老师，本月不认证，做待认证抵扣金额，填写到报表那个项目内？

尹凤君 追问

2021-10-24 09:39

没有认证，放到应交税费贷方，会不会影响销项税额

尹凤君 追问

2021-10-24 09:42

借原材料，借应交税费-待认证进项税贷银行存款

尹凤君 追问

2021-10-24 09:44

下个月认证了，怎么做分录

庾老师 解答

2021-10-24 10:11

不会影响，因为销项是按开票金额算的下个月，借:应交增值税–进项，贷:应交税费–待认证进项