老师，我们领导有两个公司，一个山东公司和北京公司。 另外一个客户， 想让我们北京公司和中建签订合同。想平做账。 怎么做比较合法呢， 外包给山东公司， 山东公司给北京开发票， 然后那个客户开服务费发票到北京 这样可以吗， 如果不可以，怎么做比较合法呢

为幸福努力 追问

2021-10-25 08:55

这样合法吗  我具体的应该怎么做，具体的可以说下吗， 货物是制造型研发货物，有软件和硬件组成， 软件部门是不是可以退税呢。 你看看图片怎么理解呢 搞不懂呢

朴老师 解答

2021-10-25 08:57

研发的可以加计扣除
还可以即征即退
这样操作可以

为幸福努力 追问

2021-10-25 09:05

我们是制造型研发企业， 但是我们没有申请高新企业 也可以加计扣除和即征即退吗。 另外即征即退什么意思呢

朴老师 解答

2021-10-25 09:07

对的
这个可以研发加计扣除的

为幸福努力 追问

2021-10-25 09:16

即征即退是什么意思呢   不是高新 可以即征即退吗

朴老师 解答

2021-10-25 09:18

高新企业可以即征即退
你只有加计扣除

为幸福努力 追问

2021-10-25 09:22

我们货物有软件和硬件组成，签订合同是13%  我们软件部分的税， 怎么申请退回来。 如果软件部分的税可以退的话是可以全部退回来吗  还是只能退软件部门的百分之多少

为幸福努力 追问

2021-10-25 09:28

老师你刚才说的就是北京公司分包给山东，然后山东给北京开发票  山东给北京开票金额是不是小于售价金额， 因为山东属于供应商了是吗  是不是要小于金额

朴老师 解答

2021-10-25 09:29

同学你好
那你这个可以问问税局可以退税不

为幸福努力 追问

2021-10-25 09:39

老师 上面问题 是不是小于金额 回复一下啊

朴老师 解答

2021-10-25 09:46

山东给北京开票按照他俩之间的合同来开才行

为幸福努力 追问

2021-10-25 11:18

老师 问下即征即退怎么退税呢， 比如

为幸福努力 追问

2021-10-25 11:21

老师 问下即征即退怎么退税呢， 他是按照当月缴纳的增值税金额（包括附件税）除以当月的不含税金额是吗，比如当月增值税+附加税12000 除以当月收入268000  =0.0447  。增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 那多出的0.0147  我怎么计算，我应该退多少金额的税呢

朴老师 解答

2021-10-25 11:23

1.登录电子税务局,点击“我要办税”:
2.点击“一般退(抵)税管理”,进入退税模块:
3.点击进入左侧“入库减免退抵税”:
4.填写“退(抵)税申请审批表: 1 “提退税金类型”选择“先征后退”;“退抵税费原因类型”选择“软件集成电路即征即退”;“退抵税(费)依据文书字号”选择即征即退资格备案

为幸福努力 追问

2021-10-25 11:24

我上面举例的金额 ，你帮我算下，应该退多少钱的税费  怎么算呢

朴老师 解答

2021-10-25 11:31

这个只是说的增值税

不含附加税的

为幸福努力 追问

2021-10-25 11:35

不含增值税的话如果是12000，除以当月收入268000  =0.0447  。增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 那多出的0.0147  我怎么计算，我应该退多少金额的税呢

朴老师 解答

2021-10-25 11:44

这个是不含附加税

只是增值税
超出3%的部分退税
看下增值税多少超出3%的部分退

为幸福努力 追问

2021-10-25 11:52

实际缴纳增值税12000-不含税金额26000*3% =3960  这个3960就是需要退的是吗

朴老师 解答

2021-10-25 11:59

对的
只交那个3%的就行

为幸福努力 追问

2021-10-25 12:12

老师 即征即退是每月退税都要提交一次吗。 金额那里是填需要退税的金额是吗  我画箭头的都怎么填呢

朴老师 解答

2021-10-25 12:20

实际缴纳的增值税数额/主营业务收入,如果这个比例大于3%,那么超过部分可以申请即征即退。先计算实际税负,然后减去3%,如果是正数,再用这个数字乘主营业务收入就可以得出了。 税负超过3%的部分才实行即征即退政策。如果税负不超过3%,是不可能退税的。