老师今年暂估了70万包装物入库，包装物这部分未确认收入，结转了70万的包装物成本，这样可以吗？

烟花雨 追问

2021-10-25 12:12

暂估的包装物库存，暂估结转的这部份成本，没收入，可以这样做吗？之前会计做的，现在怎么处理？

郭老师 解答

2021-10-25 12:14

不可以的，没有做收入不可以。

烟花雨 追问

2021-10-25 12:31

老师暂估的时候借库存贷现金，我现在冲账的话库存现金多了70万，成本冲回70万要交税，这个怎么办呢？

郭老师 解答

2021-10-25 12:34

你好，实际有销售出去吗？

郭老师 解答

2021-10-25 12:35

还是你这个成本是虚增进去的。

烟花雨 追问

2021-10-25 12:59

没销售，是之前的会计觉得企业所得税正常交有点多，虚做的

郭老师 解答

2021-10-25 13:00

现在不用处理，汇算清缴的时候再补睡就是了。

郭老师 解答

2021-10-25 13:00

汇算清缴没有发票的，需做的都需要调整。