老师，小规模公司，专票开1%728，普票开了12000，在增值税申报表中，怎么填，，增值税报表自动出来本期预缴税额，那附加税怎么报

热心的鞋垫 追问

2021-10-25 14:48

不含税的，

郭老师 解答

2021-10-25 14:49

728填写到第一栏和第二栏里面。

郭老师 解答

2021-10-25 14:49

普通发票一万二填写到第十栏，减免的百分之二
728乘以2%填写到本期发生额和实际抵扣金额里面。

热心的鞋垫 追问

2021-10-25 14:54

填写了，报表显示税款是预缴了，那么附加税是不是也预缴啦，附加税是不是光保存一下

郭老师 解答

2021-10-25 14:56

附加税，零申报就可以的。