老师好！客户付款时把快递费和材料款一起打进公账账户里来了， 我们开发票应该是开哪个数额呢？开全部（货款+快递费）的金额的话，公司做成本账时又对不上？如果只开货款的话那与收款金额又对不上，应该咋办呢？

AngeIli 追问

2021-10-26 16:55

是我们公司负责人垫付的

玲老师 解答

2021-10-26 16:58

请问是你单位的收入吗？

AngeIli 追问

2021-10-26 16:58

玲老师，请帮忙分析下公司负责人垫付要怎么办？如果快递费算公司收入又要怎么办？谢谢!

玲老师 解答

2021-10-26 17:01

快递费是收入。。就按收入全额开发票。
垫付寄其他应付款。

AngeIli 追问

2021-10-26 17:03

老师，那做公司采购时的成本怎么做分录呢？

AngeIli 追问

2021-10-26 17:05

全额开票的话，运费也只能开成材料款。那跟公司采购成本又对不上。要怎么做分录？

玲老师 解答

2021-10-26 17:10

采购发生的运费记采购成本。
借原材料等贷银行存款。