10月从今天份收进来的一张增值税运费发票，10月付钱时，做了一笔 借：销售费用 10000元 应交税费-应交增值税-进项税 1700元 贷：银行存款11700元 但是10月我忘记把发票抵扣了，这个月才来抵扣发票。这个怎么办？

天空乐怡 追问

2017-01-13 15:34

老师，我想把10月做的那张会计分录冲掉，是不是要做一张  借：银行存款11700元   贷：销售费用  10000元  ， 应交税费-应交增值税-进项税 1700元  。再要做怎么样的分录?

邹老师 解答

2017-01-13 15:29

你好，取得发票就不用做分录了

邹老师 解答

2017-01-13 15:32

你当时已经做了这个分录，后面抵扣了就不用处理了

邹老师 解答

2017-01-13 15:35

是的 
借；销售费用   应交税费（待抵扣进项税额）   贷；银行存款 
借；应交税费（进项税额）   贷； 应交税费（待抵扣进项税额）