老师，请问下第一个季度的时候我们帮别人代扣代缴劳务费，我们有交了劳务发票的税钱，但是还有滞纳金我忘记做分录了，这个怎么补回来啊？

Anne 追问

2021-10-29 15:44

要备注是补3月份的分录吗

微微老师 解答

2021-10-29 15:45

您好，可以说明一下的额

Anne 追问

2021-10-29 15:47

但是我做那个劳务分录的时候金额跟滞纳金都合计在一起了，我要怎么改回那个金额

微微老师 解答

2021-10-29 15:48

当时的劳务分录是怎么入账的呢？

Anne 追问

2021-10-29 15:53

1，收到某某代扣代缴个人所得税款借：银行存款23415.85   贷：应交税费-个人所得税  23415.85
2、帮某某代扣代缴个人所得税借：应交税费-个人所得税23427.55    贷：银行存款
其中有11.7元是属于滞纳金来的。我没有分开做分录，这个怎么做

微微老师 解答

2021-10-29 15:54

借：营业外支出
贷：应交税费-个人所得税