送心意

meizi老师

职称中级会计师

2021-11-03 13:00

你好;走以前年度损益调整来处理分录 收入处理的; 去年和前年没有按期做   挂应收账款做收入报税吗

童童菇 追问

2021-11-03 13:06

对方不一样会按合同缴纳,存在分歧,所以没有挂账

童童菇 追问

2021-11-03 13:07

发票开在今年,那么增值税和所得税收入不一致,怎么处理?

meizi老师 解答

2021-11-03 13:36

你好; 要走以前年度损益调整科目补做账的; 同时承担滞纳金和补税的 ; 可以 补做入账今年。但是要去修改 20年和19年年报的 

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相关问题讨论
@费亦青608:是需要我自己手动调整,还是在期末结转的时候,以前年度损益调整科目就也随同其他科目一起自动结转了呢?
2017-07-07 21:15:46
您好 6901 以前年度损益调整
2022-04-25 09:37:51
你好,请看图片,有这个科目 你建账的时候,选择的是什么制度呢? 
2021-11-16 17:47:39
以前年度损益调整,它是一个过渡性的科目,就如果说你在现在的粘度要去调之前年度的那个利润,相关的科目,就用这个科目来进行调整,完了之后他最后的归属是未分配利润和盈余公积。
2021-07-18 12:18:36
您好 以前年度损益调整科目结转到利润分配-未分配利润栏次体现
2021-06-26 13:11:36
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