老师， 我10月份支付一笔车保险费， 还没来发票， 我怎么做账。

为幸福努力 追问

2021-11-04 10:37

借方预付账款 贷银行存款      或者应付账款 贷方银行存款    还有你说的 哪个更合适

郭老师 解答

2021-11-04 10:40

你好，这个是你们的成本吗？如果不是成本的话，做到其他应收款比较合理啊。

郭老师 解答

2021-11-04 10:40

其他付款会出现负数，余额已重分类到其他应收款，还不如直接做其他应收款。

为幸福努力 追问

2021-11-04 10:42

这个是我们公司买车 缴纳的保险 ，是不是不用录入成本呢        我其他应付款挂百万了 老板的名字

郭老师 解答

2021-11-04 10:44

你好，可以的，可以这么做的。

为幸福努力 追问

2021-11-04 10:48

总感觉不对，支付出去钱 发票没收回 ，是不是应该是预付，或者应付

郭老师 解答

2021-11-04 10:50

好，借预付账款贷银行存款，这个是购买产品的，这个是你和你主营业务收入有关系的。

郭老师 解答

2021-11-04 10:50

提前支付给别人，别人欠你的是不是？这种情况不是应该其他应收款吗？

为幸福努力 追问

2021-11-04 10:51

嗯最终用哪个科目老师你再说下， 科目二级是不是得加保险公司。 一年一次还不想占用二级 你看怎么操作

郭老师 解答

2021-11-04 10:52

借其他应收款保险公司贷，银行存款正常的是这个，正规的是这个。

为幸福努力 追问

2021-11-04 11:00

嗯 等发票来了借方管理费用 保险  贷方其他应收款

郭老师 解答

2021-11-04 11:04

对的是的，是这么做的。

为幸福努力 追问

2021-11-04 15:36

老师 工业研发企业，最后结转主营业务成本怎么计算。

郭老师 解答

2021-11-04 15:37

你好，就是你们研发支出里面所有的资本化的金额。

为幸福努力 追问

2021-11-04 15:47

我们资本化金额很小。 每月发放工资研发人员计入研发费用， 生产人员工资 计入生产成本。 领用的材料    是不是都计入主营业务成本啊

郭老师 解答

2021-11-04 15:49

你好，只要是有关研发的都做到研发支出里面。

郭老师 解答

2021-11-04 15:49

我是研究阶段的，做到费用化，开发阶段的时候做到资本化，这个资本化的都属于你的成本。

为幸福努力 追问

2021-11-04 15:51

老师 我们公司是工业研发企业，既有研发 还有工业。 工业最后主营业务成本怎么计算

郭老师 解答

2021-11-04 15:52

好，那你能分开吗？现在就说研发的，不说生产。

郭老师 解答

2021-11-04 15:53

好的，下面再说，你先做好了研发支出之后再说。

为幸福努力 追问

2021-11-04 15:54

我们企业是硬件和软件结合，买的原材料。都计入原材料 作为硬件加工了。 像软件的服务费 我才计入研发费用

郭老师 解答

2021-11-04 15:55

你买来的这个原材料项目上使用吗？

郭老师 解答

2021-11-04 15:55

这个项目和生产你们是分开吗？

为幸福努力 追问

2021-11-04 16:00

我们的产品是一个货物，这个货物是有硬件和软件组成。 原材料就是加工硬件的。 然后硬件和软件 就是一个产品。然后卖出去  ，是这样的

郭老师 解答

2021-11-04 16:10

软件是自己研发的，是这种情况吗？那你的研发支出资本化的就是，然后这个硬件是车间的原材料，人工费加上制造费用。