老师，我现在做十月的帐，收到了一张11月2号的普通发票，可以做到十月里面吗？

东琼 追问

2021-11-06 11:10

老师，收到劳务加工费的怎么做？

刘艳红老师 解答

2021-11-06 11:11

计入主营业务成本，或者费用。

东琼 追问

2021-11-06 13:05

借管理费用-劳务费，贷库存现金，可以这样写吗？需要通过应付职工薪酬吗？

刘艳红老师 解答

2021-11-06 13:07

通过应付职工薪酬会好点，你要先计提在管理费用里面，
借：管理费用-劳务费
贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬
贷：库存现金，这样要好点。

东琼 追问

2021-11-06 13:10

有进项发票该怎么做分录

刘艳红老师 解答

2021-11-06 13:12

1.进项发票未认证时，做分录：
借：原材料/库存商品
应交税费—待抵扣增值税进项
贷：银行存款/应付账款
2.认证通过，抵扣时做分录：
借：应交税费—应交增值税（进项税额）
贷：应交税费—待抵扣增值税进项

东琼 追问

2021-11-06 13:13

就是劳务发票的

刘艳红老师 解答

2021-11-06 13:15

个人代开的劳务费是不能开专票的。进项发票就直接进入成本或费有就行了。