收到会员的预付款被公司职工拿上花了，这个怎么上期初了

岁月无伤 追问

2021-11-06 12:08

是上个会计走的时候留下的说有这么个账，是不用再期初上做吗

邹老师 解答

2021-11-06 12:09

你好，根据你的描述，做上述两笔分录就好了啊

岁月无伤 追问

2021-11-06 12:10

老师我现在建立期初余额这了，这个是在期初的哪个科目挂

岁月无伤 追问

2021-11-06 12:14

是不预收上挂一下再在应收里挂一下，两边体现

邹老师 解答

2021-11-06 14:14

你好
收到会员的预付款，借：库存现金等科目，贷：预收账款
被公司职工拿上花了，借：其他应收款，贷：库存现金
根据上述业务做相应账务处理就是了，不涉及什么期初啊 
（是针对这个回复有什么疑问吗）