送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-01-19 15:13

这个计提的时间是在2016年12月底嘛?还是在申报的月份2017年1月?

邹老师 解答

2017-01-19 15:07

计提  借;所得税费用    贷;应交税费——企业所得税 
缴纳  借;应交税费——企业所得税  贷;银行存款

邹老师 解答

2017-01-19 15:17

你好,在12月份计提,1月份申报时候扣缴,做第二笔分录

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