老师：2019年12月有笔老板转进来的款（1万元）入到实收资本了，现在要怎么调账呢？应该是要冲其他应收款的，股东协议上是认缴制

xijunkokhjhk 追问

2021-11-08 14:38

不知道，是这个吗？

郭老师 解答

2021-11-08 14:40

哦是的是这个的，这个就是工商年报。

xijunkokhjhk 追问

2021-11-08 15:06

那老师这个要不要调账

郭老师 解答

2021-11-08 15:13

不需要调整的，因为你现在都已经500万到账了，你的实收资本不允许减少了。

xijunkokhjhk 追问

2021-11-08 15:53

500万没到账的

郭老师 解答

2021-11-08 15:55

没有到账，你这里面怎么实际缴纳填写的是500万？

xijunkokhjhk 追问

2021-11-08 15:56

不知道当时那个会计填 了实缴500万

郭老师 解答

2021-11-08 15:59

你好，对你们单位来说有风险的，因为工商局一旦开始抽查，要求你们单位提供证明。

xijunkokhjhk 追问

2021-11-08 16:01

那现在怎么办呢

郭老师 解答

2021-11-08 16:05

你跟你老板说这个钱不能还给你啊，如果想要还的话，年末需要还回来做借款。

xijunkokhjhk 追问

2021-11-08 16:15

那当时入错的那笔实收资本就不用调账了？

郭老师 解答

2021-11-08 16:17

你好，对的是的，不需要挑战的。

xijunkokhjhk 追问

2021-11-08 16:57

那这么说工商年报实缴应该填0才正确了，那现在要工商年报那里要怎么处理呢？

郭老师 解答

2021-11-08 17:02

对的是的，带着纸质的去工商局那边修改。

xijunkokhjhk 追问

2021-11-08 17:08

修改好后，实收资本那笔分录那笔错的分录还要改吗

郭老师 解答

2021-11-08 17:10

好可以修改的，你可以减少。

xijunkokhjhk 追问

2021-11-09 10:51

老师：那笔错的分录是2019年12月入的 当时分录是
借： 银行存款 10000
      贷：实收资本 10000
如果去工商修改后要怎么冲这笔分录呢，跨年度了

郭老师 解答

2021-11-09 10:54

好是的，需要修改你的银行存款余额也不对吧？