你好老师，我想问一下出口退税的问题，就是我这个税退不了了，怎么处理，在增值税报表怎么填，怎么做个免税

饱满的硬币 追问

2021-11-08 16:35

直接填吗还是要转内销

饱满的硬币 追问

2021-11-08 16:35

那还要不要交税

朴老师 解答

2021-11-08 16:39

同学你好
这个转内销进项可以抵扣

饱满的硬币 追问

2021-11-08 16:47

你好，我咨询如果生产企业出口不符合退税申报了是要做出口转内销交税还是可以做免税申报，如何填增值税申报表

朴老师 解答

2021-11-08 16:52

同学你好
这个可以做免税申报

饱满的硬币 追问

2021-11-08 16:55

免税申报如何填增值税报表，需要开具增值税普票把之前的免抵退申报额冲销吗？再开免税销售额普票吗？

朴老师 解答

2021-11-08 17:00

同学你好
增值税减免税申报表,是由享受增值税减免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人填写.
填写方法如下:
第1列期初余额:填写应纳税额减征项目上期期末余额,为对应项目上期应抵减而不足抵减的余额.
第2列本期发生额:填写本期发生的按照规定准予抵减增值税应纳税额的金额.
第3列本期应抵减税额:填写本期应抵减增值税应纳税额的金额.本列按表中所列公式填写.
第4列本期实际抵减税额:填写本期实际抵减增值税应纳税额的金额.本列各行≤第3列对应各行.
第5列期末余额:所列公式填写.
一般纳税人公式:第5列免税额=第3列扣除后免税销售额×适用税率-第4列免税销售额对应的进项税额.
小规模纳税人公式:第5列免税额=第3列扣除后免税销售额×征收率.

饱满的硬币 追问

2021-11-08 17:07

谢谢老师

朴老师 解答

2021-11-08 17:13

满意请给五星好评，谢谢