老师请教一个问题，我们找一个小规模纳税人开租赁票，开票金额是19000，扣了我们950的企业所得税，她说他们是查账征收，请问她这个企业所得税是怎么算的啊，是不是主要看她们的应纳税所得额在100万之下还是100万之上？

郭老师 解答

2021-11-10 10:40

100万到300万之间的税率是10%。

恋念不忘 追问

2021-11-10 10:50

老师，主要是对方直接扣得，我们也不清楚他们的应纳税所得额到底现在是好多，她们就直接扣了我们950的企业所得税，按2.5的税率和10%的税率算出来的结果都不会是950

郭老师 解答

2021-11-10 10:51

应该有申报，你能登陆你的电子税务局吗？

郭老师 解答

2021-11-10 10:52

登录你的电子税务局，有一个我要查询税费申报及缴纳里面，你找一下企业所得税。

恋念不忘 追问

2021-11-10 10:53

是我们让对方帮忙开给我们的发票，然后她们就直接在过账款上面扣了950的企业所得税，开票金额是19000

郭老师 解答

2021-11-10 10:54

那这种情况下就人家说的算了，人家想收你多少钱就收你多少钱。

恋念不忘 追问

2021-11-10 10:58

老师好的哈，就是感觉被宰了，因为莫法确定她们当季度申报的应纳税所得额到底是好多，只能别人说好多就是好多了

郭老师 解答

2021-11-10 11:01

对的是的人，比如就像别人挂靠你们似的，你给别人虚开了发票，你不就得挣点儿钱。