期末账务处理工作包含如下： 1.计提本月工资 2.计提固定资产折旧 3.原材料结转至生产成本（我公司平时没有做领料出库登记） 4.结转制造费用 5.结转完工成本 6.结转销售成本 7.结转损益 老师，麻烦帮我看下顺序或者步骤是不是有错漏的！

粗心的水壶 追问

2021-11-10 17:37

附加税就是城建税、教育费附加和地方教育费附加吧

meizi老师 解答

2021-11-10 17:40

你好； 是的。   你有收入产生了增值税就记得计提下附加税    

粗心的水壶 追问

2021-11-10 17:42

进项税大于销项的情况下可以不用计提吧

meizi老师 解答

2021-11-10 17:45

你好；  是的。 不产生计提附加税的。    你基数都是0 了  

粗心的水壶 追问

2021-11-10 17:45

好，谢谢老师

meizi老师 解答

2021-11-10 17:52

没事的； 希望能帮到你  

粗心的水壶 追问

2021-11-10 18:17

对了老师，期末增值税额要做确定吧，怎么做

粗心的水壶 追问

2021-11-10 18:19

就是交还是不交，怎么通过分录体现出来

meizi老师 解答

2021-11-10 18:30

你好；     你是一般纳税人才会做结转分录的 增值税的。     进小于销 结转下分录  

粗心的水壶 追问

2021-11-10 20:44

进大于销呢？

meizi老师 解答

2021-11-11 09:13

你好； 你可以暂时不结转。 挂着 ；到时 有税费的时候结转  一起结转