老师你好，如果公司跟个人借款，要去税务局开具增值税发票？需要缴纳哪些税？

丁娟 追问

2021-11-11 15:22

个人应该可以按照小规模纳税人的优惠减半增收增值税吧，如果金额比较大，个人所得税应该要分开开具比较优惠吧？

许老师 解答

2021-11-11 15:24

增值税  不存在减半的呀    现在是1%的    附加税减半的

丁娟 追问

2021-11-11 15:35

金融服务不是按照6%税率开具增值税发票？

许老师 解答

2021-11-11 15:36

6%  这个是一般纳税人啊  个人都是小规模    1%的

丁娟 追问

2021-11-11 16:06

这种利息发票能开具专票吗？

许老师 解答

2021-11-11 16:07

这个个人不能开专票的  就算企业  开专票   也没用的
因为税法规定    利息支出的部分    是不允许进项税  抵扣的

丁娟 追问

2021-11-11 16:12

如果这个利息是去年的利息，现在开具，是不是还要调账啊

许老师 解答

2021-11-11 16:15

这个的话  去年入了费用   是要调账的