10月有张专票进项税额需转出一部分，进项转出在10月已做账，但是这张发票还没认证，在申报10月增值税是需要把已转出的随额做转出吗？还是等认证这张发票当月申报是在做转出？

小玖 追问

2021-11-11 15:42

还没有认证的

郭老师 解答

2021-11-11 15:44

没有认证的情况下，这个不用做了，只需要拿正确的发票来做就行。

小玖 追问

2021-11-11 15:46

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2021-11-11 15:47

不用客气，工作愉快。

小玖 追问

2021-11-11 15:48

我到时认证这张发票时，可以现在部分金额认证吗？还是全额认证？

郭老师 解答

2021-11-11 15:53

现在已经全部都认证不了，你这个发票没法认证了。

郭老师 解答

2021-11-11 15:53

给你开了100的正数，然后开了20的负数发票吗。

小玖 追问

2021-11-11 15:57

不是，一张差旅费的发票，金额450元，因超标准了，实际只报销400，相应的税额也减出了，这张申报时怎么要怎么申报的，这张发票还没认证

郭老师 解答

2021-11-11 15:58

你好，有效税额选择你们允许抵扣的就可以。

郭老师 解答

2021-11-11 15:58

差额也就是不用做了。

小玖 追问

2021-11-11 15:59

有效税额是在认证的时候选择吗？

郭老师 解答

2021-11-11 16:04

哦对的是的是这么做的。

小玖 追问

2021-11-11 16:06

哦哦，谢谢老师

郭老师 解答

2021-11-11 16:06

不要客气，工作愉快。