月末，已报税的销项和进项已经认证抵扣，那凭证怎么做分录？

红红 追问

2021-11-14 15:33

有计入销项和进项的

答疑苏老师 解答

2021-11-14 15:39

你好 借 应交税费-应交增值税-销项税额  贷  应交税费-应交增值税-进项税额  应交税费-未交增值税

红红 追问

2021-11-14 16:36

进项有期末留抵733.34元

答疑苏老师 解答

2021-11-14 16:38

你好 ，那就是 借 应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷  应交税费-应交增值税-进项税