公司在2016年因为研发支出的加计扣除 有可能会在2017年产生税局备案时候产生企业所得税的差异 这笔差异我能不能做在2017年的所得税费用里面 按照税法规定来说 这样做合规吗？

왕 용 追问

2017-02-03 16:45

请问具体需要怎么处理呢？不太懂，请老师详细说一下 谢谢~

袁老师 解答

2017-02-03 16:38

不可以，通过以前年度损益调整吧

袁老师 解答

2017-02-03 16:43

是的

袁老师 解答

2017-02-03 16:47

如最后补缴10万，借：以前年度损益调整10，贷：应交税费--应交所得税10