求一般纳税人月末计提房租分录，和下个月交房租时的会计分录，房租发票为专票 如数字不含税数额为34231.13 进项税额2053.87 合计36285 写出分录的时候请带一下数字 谢谢老师

Tenderness 追问

2021-11-17 10:44

老师你好，对的，这个是月租的，而且我们刚开业没有多少销项，但是有很多进项，这些进项都还没有认证，我都放在待认证进项税额对吗？

meizi老师 解答

2021-11-17 10:46

 你好； 那就这样来挂 。 不认证就走     借管理费用-租赁费  34231.13  ； 应交税费-待认证 进项税  2053.87贷其他应付款    36285   ；  下个月支付 ：借 其他应付款 36285  贷银行存款 。 

Tenderness 追问

2021-11-17 10:50

老师，那就是发票就贴在计提那个时候的月份对吧

meizi老师 解答

2021-11-17 10:53

你好； 是的。  就做计提费用那个月放着