请问客户退货并退款了 这个分录该怎么做 怎样冲减往来账和收入？

11876948484884 追问

2021-11-18 15:19

发货时我做的是借：应收账款 贷：主营业务收入    借：主营业务成本  贷：库存商品      但是退回来时又涉及到退款了    不会做了
之前做成本和收入了     退货按照原分录红字冲减得    但是银行退款这块我就绕不明白了

郭老师 解答

2021-11-18 15:21

借银行负数贷，主营业务收入负数应交税费，负数借主营业务成本负数贷库存商品负数

11876948484884 追问

2021-11-18 15:23

那客户往来账咋冲减啊？

郭老师 解答

2021-11-18 15:25

好，你们已经退钱了，就不用充了，之前是不是有一个借银行存款贷应收账款？

11876948484884 追问

2021-11-18 15:29

是的之前有这样的分录    客户不合作了退货退款，不冲减应收账款不就始终有余额吗？

11876948484884 追问

2021-11-18 15:30

发货时我做的是借：应收账款 贷：主营业务收入    借：主营业务成本  贷：库存商品
难道是我之前分录做错了？    完了   脑子蒙了

郭老师 解答

2021-11-18 15:31

借银行存款贷应收账款，这个应收账款哪里还有余额？