月底最后一天，出纳和财务都下班了，收到一笔其他业务收入，还是通过POS机扫码支付的，未开票，也没有凭证。 做账要怎么做？

小丁 追问

2021-11-19 13:20

银行没到帐啊，POS机是当天付，第二天才到账的

小菲老师 解答

2021-11-19 13:22

同学，你好
就是当月没有收到？
那不入当月的账

小丁 追问

2021-11-19 13:23

但他确实已经办理，而且用POS机付款了

一般付款，财务开票，就写一笔

借：应收账款

     贷：其他业务收入

            应交税费销项

关键是没开票，但有POS机扫码凭证。

当月要做账么？

小菲老师 解答

2021-11-19 13:24

同学，你好
可以这么做

借：应收账款

贷：其他业务收入

应交税费销项

小丁 追问

2021-11-19 13:25

没开票也这么写是吧？

还是说，只写这个

借：应收账款

贷：其他业务收入

等次月开票了再写一步

借：应收账款
      贷：应交税费销项

小菲老师 解答

2021-11-19 13:26

同学，你好
没开票也是这样做的

小丁 追问

2021-11-19 13:27

纳税申报的时候，写上无票收入是吧

小菲老师 解答

2021-11-19 13:28

同学，你好
嗯嗯，是的