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林木老师

职称： 中级会计师,初级会计师,税务师

2021-11-19 13:30

同学，你这个是做所得税的的调增调减吗?

Lisa于 追问

2021-11-19 13:31

不是，调报表

Lisa于 追问

2021-11-19 13:32

发票的收入跟报表对不上，已做申报

林木老师 解答

2021-11-19 13:32

如果是调当年的，那就按照正常的调整收入分录做，借：应收账款  贷：主营业务收入  如果是调以前的，就要用以前年度损益调整。

Lisa于 追问

2021-11-19 13:35

这是调增还是调减

林木老师 解答

2021-11-19 13:35

调减就是相反的分录

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相关问题讨论
你好，其中30做开票收入，其他的做未开票收入
2020-05-15 19:20:47
有收入的时候 借 银行存款 贷 应缴财政专户 缴纳的时候做相反分录
2019-10-23 16:09:15
你好，和开票收入一样的分录，借应收账款 贷主营业务收入 贷应交税费
2019-06-20 12:40:40
属于借用公司的账户性质。对于代收的款，属于其他应付款处理
2017-09-28 16:58:44
借；主营业务成本 合同毛利 贷；主营业务收入
2016-08-19 14:22:46
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