老师好，我们公司有几笔应收收不回来，也没有说明材料，不打算做税前扣除，这种的是不是就在账上做一下借：资产减值损失 贷：坏账准备 ，借：坏账准备 贷：应收账款就行了，就在资产减值损失科目里挂着就行吧

郭老师 解答

2021-11-22 10:33

把资产减值损失改成了信用减值损失。

期待；未来 追问

2021-11-22 10:36

之前不是资产减值损失吗，现在是更改了是吗，结转本年利润要怎么做账啊

郭老师 解答

2021-11-22 10:38

对的是的，早就已经改了好几年了。借本年利润贷信用减值损失。

期待；未来 追问

2021-11-22 10:45

好的，那我们汇算的时候不需要进行纳税调整吧

郭老师 解答

2021-11-22 10:46

好，需要看具体的业务，你有证明的话不需要调整。

期待；未来 追问

2021-11-22 10:46

只在账上处理这些就好了吧

郭老师 解答

2021-11-22 10:48

好对的是的是这么做的。

期待；未来 追问

2021-11-22 10:49

没有证明材料

期待；未来 追问

2021-11-22 10:50

就是有些是时间长了收不回来了，有些是对方换负责人，不认账的，还有一笔就是纯粹的收不回来了

郭老师 解答

2021-11-22 10:50

噢，没有证明的话，税务局一般不允许你们抵扣企业所得税。

期待；未来 追问

2021-11-22 11:04

是的，不打算税前扣除，那汇算的时候应该不用填什么报表吧

郭老师 解答

2021-11-22 11:08

填写资产处置损失表就可以了。这不填写税收金额。

期待；未来 追问

2021-11-22 11:44

好的，那我们做税审的话，这些他们就都给弄了是吧

郭老师 解答

2021-11-22 11:44

你好，对的是的，需要的。

期待；未来 追问

2021-11-22 11:50

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2021-11-22 11:52

不用客气，工作愉快。