享受增值税加计抵减的，增值税申报表怎么填？

冰雪青莲 追问

2021-11-22 18:28

附表四填了主表应该有变化吧

郭老师 解答

2021-11-22 18:31

是的
主表在19栏里面填写的

冰雪青莲 追问

2021-11-22 18:34

可以只填上附表四  不抵扣吗

郭老师 解答

2021-11-22 18:35

你好，可以填写本期发生额，不填写实际抵扣金额。

冰雪青莲 追问

2021-11-22 18:41

嗯  这样的话  下个月期初就有余额  下个月再计算当期的加计抵减  一直这么计提积累下去  在想抵扣的那个月把本期实际抵减额填上累计计提的数就可以都用了对吧

冰雪青莲 追问

2021-11-22 18:44

我们是之前没有享受过  现在税务让享受  更正之前的申报表  这样我不想更正已经交的税款  所以附表四我把计提的正常写上  当期不抵扣  下次报税期一块儿抵扣就行对吧

郭老师 解答

2021-11-22 18:47

是的
但是你填写了能通过不

冰雪青莲 追问

2021-11-22 19:06

能吧应该

郭老师 解答

2021-11-22 19:10

我这边不可以的
他只认可当月的进项