老师，确认递延所得税负债是在什么时候？实际工作中，我们一般到下一年才进行汇算清缴 确认递延所得税资产是在什么时候？

小林老师 解答

2021-11-23 08:53

您好，可以预估在年末

陆 追问

2021-11-23 09:15

12月份预估
那不转咋办呢？

小林老师 解答

2021-11-23 09:17

您好。不转是什么意思？做12月账套，就大概率确认递延所得税

陆 追问

2021-11-23 09:25

不正确，计提递延所得税资产计提少了

小林老师 解答

2021-11-23 09:28

您好，您12月做账，可以做准确

陆 追问

2021-11-23 09:34

但是，没做汇算清缴，怎么做准确呢？

小林老师 解答

2021-11-23 09:36

您好，汇算清缴也是根据账，所以把存在暂时性税会差异部分确认递延所得税

陆 追问

2021-11-23 09:41

那年底很忙，没时间准确算出来咋办呢？

小林老师 解答

2021-11-23 09:45

您好，忙不是计算不出来的借口